RPC vs SV : quelle est la différence?

Ce qu'est réellement le RPC

Le Régime de pensions du Canada (Régime de rentes du Québec si vous avez travaillé au Québec) est un programme fondé sur les gains. Vous et votre employeur avez chacun cotisé une part sur chaque paie durant vos années de travail; si vous étiez travailleur autonome, vous avez payé les deux moitiés vous-même.

Le montant que vous recevez dépend directement de combien vous avez cotisé et pendant combien de temps. Une personne ayant un long historique de gains élevés près du plafond de cotisation recevra considérablement plus qu'une personne ayant un dossier de travail plus court ou à plus faible revenu.

• Le RPC n'est pas fondé sur les moyens. Votre autre revenu, épargne ou placements à la retraite n'ont aucun effet sur le montant de RPC qui vous est versé. - Vous pouvez commencer le RPC dès 60 ans (réduit de façon permanente) ou le reporter jusqu'à 70 ans (augmenté de façon permanente). L'âge de 65 ans est le point de référence standard. - Le RPC est entièrement imposable, et l'ARC ne retient pas l'impôt automatiquement à moins que vous le demandiez.

Ce qu'est réellement la SV

La Sécurité de la vieillesse fonctionne différemment. Elle est payée à même les recettes fiscales générales du fédéral plutôt que par une cotisation salariale que vous avez personnellement versée. Vous n'avez besoin d'aucun antécédent de travail précis pour y être admissible — l'admissibilité repose principalement sur votre âge et sur le nombre d'années où vous avez vécu au Canada à l'âge adulte après 18 ans.

Parce que la SV n'est pas liée à votre dossier de gains, presque tout résident canadien de longue date qui atteint l'âge d'admissibilité y a droit à quelque chose, bien que le montant complet exige habituellement un long historique de résidence (près de 40 ans est le repère courant, alors confirmez vos propres années auprès de Service Canada).

• La SV est assujettie à un mécanisme de récupération souvent appelé la récupération de la SV : une fois que votre revenu net dans une année donnée dépasse un seuil fixé annuellement, une partie de votre SV est récupérée par votre déclaration de revenus, et au-delà d'un seuil plus élevé elle peut être réduite à zéro. - Vous pouvez aussi reporter la SV au-delà de 65 ans pour une augmentation permanente, dans le même esprit que le RPC mais avec ses propres règles distinctes. - La SV est aussi un revenu imposable, et comme le RPC, l'impôt n'est habituellement pas retenu à moins que vous le demandiez.

Les différences clés côte à côte

La façon la plus claire de les distinguer est par ce qui déclenche l'admissibilité et ce qui peut réduire le paiement.

• Financement : le RPC provient de vos propres cotisations (et de celles de votre employeur); la SV provient des recettes fiscales générales. - Admissibilité : le RPC dépend des antécédents de travail et des cotisations; la SV dépend de l'âge et des années de résidence canadienne. - Montant : le RPC est calculé à partir de votre historique de cotisation; la SV est proche d'un montant fixe pour une période donnée, rajusté chaque trimestre pour l'inflation. - Récupération : le RPC n'est jamais réduit en raison d'un autre revenu; la SV peut l'être, une fois que votre revenu net dépasse le seuil annuel. - Demande : ni l'un ni l'autre n'est automatique dans la plupart des cas. Vous devez généralement demander les deux par l'entremise de Service Canada, idéalement plusieurs mois avant que vous souhaitiez que les paiements commencent.

Pourquoi la distinction importe pour votre plan de retraite

Parce que la SV est fondée sur le revenu et que le RPC ne l'est pas, un gros retrait de REER ou une bonne année de revenu de placement ou de location peut déclencher la récupération de la SV sans toucher du tout à votre RPC. C'est une raison pour laquelle certains retraités réfléchissent soigneusement à l'ordre et à l'ampleur des retraits de leurs REER, CELI et comptes non enregistrés dans la soixantaine.

La décision de commencer chaque prestation tôt ou de la reporter est aussi distincte. Vous pourriez, par exemple, reporter la SV pour le montant bonifié tout en commençant le RPC plus tôt si votre situation exige un revenu plus rapidement — aucune règle n'exige qu'ils commencent à la même date.

Parce que les deux sont modestes à eux seuls, la plupart des Canadiens traitent le RPC et la SV comme un plancher de revenu de retraite sur lequel bâtir avec des régimes de retraite d'employeur, de l'épargne REER/FERR et de l'épargne CELI, plutôt que comme un plan de retraite complet à eux seuls.

Questions fréquentes