Les subventions du REEE (SCEE) : comment obtenir le plus d'argent gratuit pour les études de votre enfant

Ce qu'est réellement la SCEE

La Subvention canadienne pour l'épargne-études est de l'argent que le gouvernement fédéral ajoute à un REEE chaque fois que vous (ou quiconque) cotisez au nom d'un enfant bénéficiaire. Ce n'est pas de l'intérêt et ce n'est pas un remboursement d'impôt — c'est un appariement direct, déposé dans le REEE lui-même, où il croît ensuite à l'abri de l'impôt aux côtés de vos propres cotisations.

Le REEE est le contenant; la SCEE est l'incitatif à le remplir. Vous ouvrez le REEE auprès d'une banque, d'une caisse populaire ou d'une société de placement (le « promoteur »), vous nommez un bénéficiaire et vous cotisez. Le promoteur remplit la paperasse pour demander la subvention — vous ne traitez pas directement avec l'ARC ni avec Emploi et Développement social Canada pour cela.

En date de 2024, l'appariement standard est de 20 % des cotisations admissibles, et ce taux est stable depuis longtemps, mais confirmez le pourcentage et les seuils actuels avant de planifier en fonction de ceux-ci, puisque les détails du programme peuvent être modifiés.

Combien vous pouvez réellement obtenir

La SCEE de base apparie 20 % de votre cotisation annuelle au REEE, jusqu'à un montant de cotisation qui déclenche la subvention annuelle maximale. En date de 2024, cela voulait dire que cotiser 2 500 $ dans une année débloquait une subvention de 500 $ — confirmez les chiffres actuels auprès de l'ARC ou dans les règles du programme du REEE avant de vous y fier.

Il y a aussi un plafond à vie de la SCEE totale par enfant, historiquement fixé à 7 200 $. Une fois qu'un bénéficiaire a reçu ce montant en subventions au cours de la vie du régime, aucune autre SCEE n'entre, peu importe combien vous continuez de cotiser.

• Cotisez chaque année suffisamment pour atteindre le seuil d'appariement annuel si vous en avez les moyens — c'est le dollar de plus grande valeur que vous mettrez dans le régime - Si vous avez omis de cotiser lors d'années antérieures, des cotisations de rattrapage peuvent déclencher une subvention appariée supplémentaire dans une seule année, jusqu'à un plafond de rattrapage annuel — vérifiez le plafond actuel avant de présumer qu'il est illimité - Suivez la subvention cumulative reçue par rapport au maximum à vie afin de savoir quand l'argent gratuit s'arrête

La subvention supplémentaire pour les familles à revenu modeste

En plus de la SCEE de base, il existe un palier de subvention additionnel destiné aux ménages à revenu faible et modeste, qui ajoute un pourcentage supplémentaire par-dessus l'appariement standard de 20 %, mais seulement sur la première portion des cotisations dans une année. L'admissibilité repose sur le revenu familial net rajusté, et les seuils sont indexés et changent périodiquement, alors les seuils de revenu exacts ne sont pas à mémoriser — consultez-les pour l'année en cours au moment de décider combien cotiser.

Il existe un avantage connexe, mais distinct, appelé le Bon d'études canadien, soit de l'argent que le gouvernement dépose dans un REEE pour les enfants de familles à faible revenu, même si la famille ne cotise rien du tout. Si le revenu de votre ménage est modeste, il vaut la peine de vérifier si vous êtes admissible au BEC avant de présumer qu'un REEE exige de l'argent au départ — dans certains cas, il vous suffit d'ouvrir le compte et de faire la demande.

Des règles de calendrier qui peuvent vous coûter la subvention

La SCEE n'est pas offerte indéfiniment. Les droits à la subvention commencent généralement à s'accumuler l'année de la naissance de l'enfant (ou de l'ouverture du REEE) et cessent d'être payables après l'année civile où le bénéficiaire atteint 17 ans, et il existe des conditions précises concernant les cotisations faites avant l'âge de 15 ans qui déterminent si les subventions sont même payables lors des deux dernières années admissibles. Si vous ouvrez un REEE pour un enfant plus âgé, c'est la règle la plus importante à vérifier avant de présumer que vous pouvez simplement rattraper plus tard.

En raison de cette limite, la plus grande erreur que font les familles est de tarder. Ouvrir le REEE ne serait-ce qu'un an ou deux en retard signifie moins de temps pour accumuler des droits à la subvention et moins de temps pour que l'argent investi croisse par capitalisation. Si les liquidités sont serrées durant les premières années, cotiser des montants plus petits de façon constante vaut habituellement mieux qu'attendre pour cotiser une somme forfaitaire plus tard, parce que les droits à la subvention et le temps ont tous deux des limites strictes.

Une façon simple de penser à sa maximisation

Traitez la SCEE comme vous traiteriez un appariement d'employeur au REER : c'est un rendement garanti et immédiat que vous ne devriez généralement pas laisser non réclamé si vous pouvez l'éviter. Priorisez l'atteinte du niveau de cotisation annuel qui déclenche le plein appariement avant de vous soucier des placements à détenir dans le REEE.

Si vous avez plusieurs objectifs financiers qui se disputent les mêmes dollars — un REEE en parallèle d'un CELI ou d'un remboursement anticipé d'hypothèque, par exemple —, la subvention du REEE est souvent le rendement le plus certain dont vous disposez dans une année donnée, précisément parce que c'est un appariement garanti plutôt qu'un résultat de marché. Cela ne veut pas dire qu'elle doit toujours l'emporter, mais c'est un facteur à soupeser délibérément plutôt que de se rabattre par défaut sur le compte que vous avez ouvert en premier.

Questions fréquentes