Les fonds d'amortissement : comment cesser de vous faire prendre de court par les dépenses « surprises »

Ce qu'est réellement un fonds d'amortissement

Un fonds d'amortissement est de l'argent que vous mettez de côté graduellement, en petits montants réguliers, pour une dépense précise que vous savez qui s'en vient — vous ne savez simplement pas exactement quand ni exactement combien. C'est différent d'un fonds d'urgence, qui couvre des événements imprévus comme une perte d'emploi ou un tuyau éclaté. Un fonds d'amortissement couvre des événements planifiés : ceux qui ne semblent des urgences que parce que personne n'a épargné pour eux à l'avance.

Le terme vient de la finance d'entreprise, où une société met de côté de l'encaisse au fil du temps pour rembourser une dette future ou remplacer de l'équipement avant qu'il ne brise. La version domestique fonctionne de la même façon : au lieu de vous démener en décembre pour trouver de l'argent pour les cadeaux, vous en mettez déjà un peu de côté chaque mois depuis janvier.

Le calcul est simple. Prenez le coût total, divisez-le par le nombre de mois avant d'en avoir besoin, et épargnez ce montant chaque mois à un endroit dédié. Quand la facture arrive, vous n'empruntez pas et ne pigez pas dans de l'épargne destinée à autre chose — vous dépensez de l'argent que vous avez déjà réservé exactement à cette fin.

Quelles dépenses appartiennent à un fonds d'amortissement

Les bons candidats sont des coûts irréguliers dans le temps mais assez prévisibles dans le sens où vous savez qu'ils s'en viennent, environ une fois par année ou une fois tous les quelques années. Les exemples courants pour les ménages canadiens incluent :

• Coûts de véhicule : renouvellements d'assurance, changements de pneus d'hiver, immatriculation, et l'entretien qui apparaît inévitablement autour de 100 000 km
• Coûts de maison : impôt foncier (s'il n'est pas déjà intégré à votre paiement hypothécaire), réparations de fournaise ou de toit, et remplacement d'électroménagers
• Factures annuelles : cadeaux des fêtes, fournitures de rentrée scolaire, frais de camp, cotisations professionnelles, ou un abonnement annuel payé en un seul versement forfaitaire
• Administration de la vie : renouvellements de passeport et de permis, factures de vétérinaire, et cadeaux de mariages et d'anniversaires tout au long de l'année

Un test utile : si la dépense est vraiment aléatoire et pourrait frapper à n'importe quelle ampleur, c'est à cela que sert votre fonds d'urgence. Si vous pouvez regarder les dépenses de l'an dernier et voir qu'elle s'est produite, ou budgéter une estimation raisonnable pour elle, elle appartient plutôt à un fonds d'amortissement.

Comment en mettre un en place sans trop compliquer

Commencez par lister chaque dépense irrégulière des 12 derniers mois, en utilisant les relevés de banque et de carte de crédit comme source plutôt que de deviner. Pour chacune, notez le coût annuel total et divisez par 12 pour obtenir une cible d'épargne mensuelle.

Vous n'avez pas besoin d'un compte bancaire distinct pour chaque catégorie. Beaucoup de Canadiens utilisent un seul compte d'épargne à intérêt élevé pour tous les fonds d'amortissement combinés et suivent les sous-totaux dans un simple tableur ou une application de budget — ce qui compte, c'est que l'argent soit séparé, mentalement et idéalement physiquement, de votre compte chèques quotidien. Certaines caisses et banques vous laissent créer des « objectifs d'épargne » nommés ou des sous-comptes à l'intérieur d'un seul produit, ce qui fait le suivi pour vous automatiquement.

Automatisez un virement pour le montant mensuel total le jour de paie, de la même façon que vous automatiseriez un paiement de facture. Cela élimine le problème de volonté : l'argent part avant que vous puissiez le dépenser ailleurs, et au moment où la dépense arrive, l'épargne s'est déjà faite sans que vous ayez à y penser de nouveau.

Garder le fonds honnête au fil du temps

Revisitez vos catégories de fonds d'amortissement une ou deux fois par année, puisque des coûts comme l'assurance et l'impôt foncier tendent à monter, et une cible fixée il y a deux ans peut ne plus couvrir la vraie facture. Si une catégorie manque constamment de fonds, augmentez la contribution mensuelle plutôt que de laisser l'écart devenir une source récurrente de dette.

Il est aussi correct d'élaguer la liste. Si vous avez cessé de renouveler un abonnement ou que vos enfants sont devenus trop vieux pour le camp, laissez tomber cette ligne et redirigez l'argent vers un objectif qui compte encore, que ce soit un CELIAPP pour un achat de maison futur ou simplement un plus gros coussin dans votre fonds d'urgence.

L'endroit où vous garez l'argent compte moins que l'habitude de le mettre de côté, mais puisque les fonds d'amortissement restent là pendant des mois à la fois, un compte d'épargne à intérêt élevé convient généralement mieux qu'un compte chèques qui rapporte peu ou rien. Gardez les fonds liquides et à faible risque — cet argent a une date d'échéance connue, alors ce n'est pas l'endroit pour le risque de marché.

Questions fréquentes