Comment ouvrir un CELIAPP (et où)

Ce que fait réellement le CELIAPP

Le CELIAPP a été introduit en 2023 précisément pour aider les acheteurs d'une première propriété à épargner en vue d'une mise de fonds. Il fonctionne comme un hybride d'un REER et d'un CELI : les cotisations sont déductibles d'impôt à la manière des cotisations à un REER, et les retraits admissibles pour une première propriété sont entièrement libres d'impôt à la manière des retraits d'un CELI.

Au lancement du CELIAPP, le plafond de cotisation annuel était fixé à 8 000 $, avec un plafond à vie de 40 000 $, et les droits inutilisés peuvent se reporter jusqu'à concurrence de 8 000 $ sur une année future. Confirmez les plafonds courants sur le site Web de l'ARC avant de cotiser, car ces chiffres sont fixés par la loi et peuvent être ajustés.

Le compte peut détenir de l'argent comptant, des CPG, des fonds communs de placement, des FNB et des actions individuelles, selon l'institution. Cela signifie qu'un CELIAPP n'est pas automatiquement un compte d'épargne, c'est une enveloppe enregistrée, et ce qui s'y trouve est votre choix.

Êtes-vous admissible à en ouvrir un

Pour ouvrir un CELIAPP, vous devez généralement être un résident canadien, avoir au moins 18 ans (19 dans certaines provinces) et ne pas avoir plus de 71 ans dans l'année où vous l'ouvrez.

Le critère le plus important est le test de « l'acheteur d'une première propriété ». Vous (et votre époux ou conjoint de fait, le cas échéant) ne devez pas avoir été propriétaire d'une habitation que vous ou votre conjoint possédiez et dans laquelle vous avez vécu au cours de l'année civile en cours ou des quatre années civiles précédentes. Cela signifie qu'une personne qui possédait une habitation il y a une décennie mais qui loue depuis peut tout de même être admissible.

• Vous n'avez pas besoin d'avoir une habitation précise en vue ni d'un échéancier d'achat ferme pour ouvrir le compte.
• Vous n'avez pas besoin d'être préapprouvé pour une hypothèque d'abord.
• Vous avez besoin d'un numéro d'assurance sociale valide, que l'institution demandera au moment de la demande.

Où pouvez-vous ouvrir un CELIAPP

Les CELIAPP sont offerts par les mêmes types d'institutions qui offrent des REER et des CELI : les grandes banques, les caisses populaires, les sociétés de fiducie et les courtiers autogérés, en plus de certains robots-conseillers et plateformes de placement en ligne.

• Une succursale de banque ou de caisse populaire est la voie la plus simple si vous voulez un CELIAPP d'épargne à intérêt élevé et prévoyez acheter dans un an ou deux, puisque votre priorité est la préservation du capital, non la croissance.
• Un courtier autogéré convient aux gens à l'aise de choisir leurs propres FNB ou actions et qui ont une plus longue échéance avant d'acheter, puisqu'il donne accès à une gamme plus large de placements à l'intérieur du même abri fiscal.
• Un CELIAPP chez un robot-conseiller ou géré est un juste milieu si vous voulez une certaine exposition au marché sans choisir vous-même vos placements, habituellement moyennant des frais de gestion.

Avant de choisir, comparez les frais de compte, les soldes minimums et ce qu'il advient des droits de cotisation inutilisés si vous changez d'institution plus tard, car tous les fournisseurs ne gèrent pas les transferts de la même façon. Il vaut aussi la peine de vérifier si l'institution est membre de la SADC si vous détenez de l'argent comptant ou des CPG, car cela détermine la couverture d'assurance-dépôts.

Ouvrir le compte étape par étape

1. Confirmez que vous répondez à la définition d'acheteur d'une première propriété et vérifiez vos droits de cotisation disponibles, dont l'ARC fait le suivi et qu'elle affiche sur votre avis de cotisation ou dans votre portail Mon dossier de l'ARC.

2. Choisissez une institution en fonction de la façon dont vous prévoyez investir l'argent et du délai avant votre achat.

3. Faites la demande, en ligne ou en personne, en fournissant votre NAS, une preuve d'identité et des renseignements personnels de base. La plupart des institutions peuvent ouvrir le compte le jour même.

4. Cotisez jusqu'à concurrence de vos droits disponibles pour l'année. Les cotisations faites au plus tard le 31 décembre comptent pour cette année d'imposition, contrairement aux cotisations à un REER, qui accordent un délai de grâce jusqu'à l'année suivante.

5. Choisissez vos placements si vous êtes chez un courtier, ou confirmez votre option d'épargne ou de CPG si vous êtes dans une banque.

6. Conservez votre reçu de cotisation pour la période des impôts. Votre institution émettra un reçu officiel dont vous aurez besoin au moment de produire votre déclaration, puisque les cotisations à un CELIAPP sont déduites dans votre déclaration de revenus de la même façon que les cotisations à un REER.

Quelques éléments à vérifier avant de vous engager

L'horloge de 15 ans et la règle des 71 ans déterminent toutes deux combien de temps votre CELIAPP peut rester ouvert, alors si vous en ouvrez un plus tard dans la vie, vérifiez de combien de temps vous disposez réellement.

Si vous et un partenaire êtes tous deux des acheteurs d'une première propriété, vous pouvez chacun ouvrir votre propre CELIAPP et combiner les retraits pour le même achat d'habitation, doublant effectivement votre épargne pour mise de fonds à l'abri de l'impôt.

Déplacer un CELIAPP entre institutions est possible par transfert direct, mais cela doit être fait correctement pour éviter que cela ne compte comme un retrait et ne déclenche de l'impôt. Demandez à l'institution réceptrice de gérer le transfert directement plutôt que de retirer et redéposer les fonds vous-même.

Questions fréquentes